廣東光華科技股份有限公司
金屬期貨套期保值業務管理制度
第一章 總則
第一條 為進一步規范廣東光華科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的金屬期貨套期保值業務，有效防范和降低金屬價格波動給公司經營造成的風險，根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板上市公司規范運作指引》、《中小企業板信息披露業務備忘錄第25號：商品期貨套期保值業務》及《公司章程》等有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱金屬套期保值業務品種具體包括金屬采購前套期保值業務、金屬庫存利潤鎖定業務等。
第三條 本制度適用于公司及控股子公司的金屬套期保值業務。控股子公司進行金屬套期保值業務視同上市公司進行金屬套期保值業務，適用本制度。未經公司審批同意，公司控股子公司不得操作該業務。
第二章 金屬套期保值業務操作規定
第四條 公司不進行單純以盈利為目的的金屬期貨交易，所有金屬期貨交易行為均以正常生產經營和金屬貿易為基礎，以具體經營業務為依托，以規避和防范金屬市場價格波動風險為目的，不影響公司正常生產經營和銷售，不得進行投機和套利交易。
第五條 公司進行金屬套期保值業務，只允許與經證監會認可、具有金屬套期保值業務經營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個人進行交易。
第六條 公司必須以其自身名義設立金屬套期保值交易賬戶，不得使用他人賬戶進行金屬套期保值業務。
第七條 公司需具有與金屬套期保值業務保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行金屬套期保值交易，且嚴格按照董事會或股東大會審議批準的金屬套期保值業務交易額度，不得影響公司正常生產經營。
第八條 公司應根據實際需要對管理制度進行修訂、完善，確保制度能夠適應實際運作和風險控制需要。
第九條 公司進行金屬套期保值交易必須基于公司的預期采購量及庫存量，不得超過實際采購數量及庫存數量。
第三章 金屬套期保值業務的管理及內部操作流程
第十條 公司套期保值領導小組、董事會為公司進行金屬套期保值業務的決策機構，未經授權，其他任何部門和個人無權做出進行金屬套期保值業務的決定。
第十一條 公司產品管理部為金屬套期保值業務經辦部門，負責金屬套期保值業務的計劃制訂、資金籌集、業務操作及日常聯系與管理。
第十二條 公司進行套期保值業務，應嚴格按照《公司章程》及規定的審批權限執行：
1、金屬套期保值業務單次或在一個會計年度內累計投資金額不超過人民幣500萬元（含500萬元）的，由總經理批準。
2、金屬套期保值業務單次或一個會計年度內累計超過500萬元、不超過公司最近一期經審計凈資產的10%（包括10%）的，應報公司董事會審議批準后實施。
3、金屬套期保值業務單次或一個會計年度內累計超過公司最近一期經審計凈資產10%的，經公司董事會審議后，應報股東大會審議通過后方可實施。
第四章 信息隔離措施
第十三條 參與公司金屬套期保值業務的所有人員須遵守公司的保密制度，未經允許不得泄露公司的金屬套期保值業務方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司金屬套期保值業務有關的其他信息。
第十四條 公司金屬套期保值業務操作環節相互獨立，相關人員分工明確，并由公司審計部負責監督。
第五章 金屬套期保值業務的信息披露
第十五條 公司金屬套期保值業務在經董事會審議通過之后均需按要求及時進行信息披露。
第十六條 當公司套期保值業務出現重大風險或可能出現重大風險，套期保值業務出現虧損金額每達到或超過公司最近一年經審計的歸屬于上市公司股東凈利潤的10%且虧損金額達到或超過1000萬元人民幣的，公司應在2個交易日內向深圳證券交易所報告并公告。
第六章 附則
第十七條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律、法規、規范性文件的規定執行。本制度如與日后頒布的有關法律、法規、規范性文件的規定相抵觸的，應按有關法律、法規、規范性文件的規定執行，并由董事會及時修訂本制度。
第十八條 本制度自公司董事會審議通過后生效并施行，修訂時亦同。
第十九條 本制度由公司董事會負責解釋。
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